7.4 Palkkojen tiliöinti
Webwakassa lasketut palkkatapahtumat voi tiliöidä kirjanpitoon Palkkojen tiliöinti -osiossa. Osioon pääsee Webwakan Toiminnot -valikon Palkkojen tiliöinti -tekstilinkkiä klikkaamalla.
Palkkojen tiliöinti -osio sisältää kolme välilehteä:
- Palkkojen tiliöinti -välilehdellä voi muodostaa valituista palkkatapahtumista tositteen palkansaajalle maksetusta summasta tai ostolaskun palkansaajalle maksettavasta summasta. Kun kirjanpito on maksuperusteinen, ohjelma muodostaa jokaiselle valitun palkkatapahtuman palkkalajille viennin tositteeseen/ostolaskuun. Kun kirjanpito on suoriteperusteinen, välilehdellä tulee muodostaa kirjanpitoon erillinen kirjanpitotosite valituista palkkatapahtumista. Kirjanpitotositteessa valittujen palkkatapahtumien palkkalajit näkyvät vienteinä. Varsinaisessa tositteessa/ostolaskussa näkyy sitten viennit vain maksutililtä siirtovelkatilille.
- Sivukulujen kirjaukset -välilehdellä voi muodostaa kirjanpitoon tositteen tai ostolaskun verohallinnolle valitulta verokaudelta maksettavista eristä eli ennakonpidätyksistä ja työnantajan maksamista sairausvakuutusmaksuista (=sava-maksuista). Välilehdellä voi myös tallentaa oletukseksi verohallinnon tilinumeron ja viitenumeron, joita ohjelma käyttää verohallinnolle kohdennetussa ostolaskutositteessa. Lisätietoja välilehden toiminnoista on luvussa 7.5 Sivukulujen kirjaukset.
- Tiliöintimalli -välilehdelle on valmiiksi määritetty oletustiliöintimalli, joka sisältää tiedot palkkalajien kirjanpitotileistä. Ohjelma käyttää tiliöintimalliin tallennettuja kirjanpitotilejä palkkalajien tiliöinnissä. Tarvittaessa tiliöintimallin tietoja voi muokata tai muodostaa kokonaan uuden tiliöintimallin. Lisätietoja välilehden toiminnoista on luvussa 7.6 Tiliöintimalli.
Palkkojen tiliöinti -välilehdellä ohjelma näyttää Palkkatapahtumat -taulukossa kaikki Webwakan Palkanlaskenta -näytöllä tallennetut palkkatapahtumat, jotka kuuluvat Webwakan yläpalkista valitulle tilikaudelle.
- Kun kirjanpito on maksuperusteinen, palkkatapahtuman maksupäivän tulee olla valitulla tilikaudella, jotta palkkatapahtuma näkyy taulukossa.
- Kun kirjanpito on suoriteperusteinen, palkkatapahtuman palkkakauden tulee olla valitulla tilikaudelle, jotta palkkatapahtuma näkyy taulukossa.
Palkkatapahtumat -taulukon yläpalkin Näytä -valintalistasta voi suodattaa tilikauden palkkatapahtumista taulukkoon tietyllä tavalla käsiteltyjä tai kokonaan vielä käsittelemättömiä palkkatapahtumarivejä.
Taulukosta voi valita ensin palkkatapahtumat, joista haluaa luoda tositteen kirjanpitoon ja täyttää sitten näytön yläosan tiedot tai voi edetä ylhäältä alaspäin. Ohjelma alustaa valitun palkkatapahtuman päivän tositteelle Suorite-, Erä- ja Maksupäiväksi.
Kun on valinnut tositteen tyypin (Kirjanpitotosite, Ostolasku vai Tosite) ja palkkatapahtumat ja täydentänyt tositteen tiedot, voi klikataan valitun tositetyypin mukaan Luo Kirjanpitotosite/Tosite/Ostolasku -painiketta ja ohjelma muodostaa kirjanpitoon valitun tyyppisen tositteen.
Lisätietoja maksuperusteisen kirjanpidon palkkojen tiliöinnistä on seuraavassa luvussa 7.4.1. Lisätietoja suoriteperusteisen kirjanpidon palkkojen tiliöinnistä on luvussa 7.4.2.